호주에서 은퇴를 준비하다 보면 60세와 67세라는 두 가지 나이를 만나게 됩니다.
60세는 일정 조건에서 내 수퍼(Superannuation)를 활용하기 시작할 수 있는 나이이고, 67세는 정부 노령연금(Age Pension)을 신청할 수 있는 연령입니다.
그런데 많은 한인 교민이 놓치는 부분이 있습니다.
바로 정부 노령연금을 받을 수 있는 나이가 되었다고 해서 누구나 연금을 받는 것은 아니라는 점입니다.
호주 정부는 거주 기간, 소득, 자산(배우자 자산 포함) 등을 심사해 지급 여부와 금액을 결정하기때문에 막상 은퇴 후 연금 지급이 삭감되거나 제외될 수 있습니다.
이번 편에서는 호주 은퇴 준비를 위한 필수 가이드인 노령 연금의 조건들과 은퇴 전후에 알아두면 좋은 두 가지 제도인 TRIS와 종신 소득 상품(Lifetime Income Stream)을 살펴보겠습니다.
1. 67세부터 무조건 연금이 나온다? Age Pension의 조건
호주 Age Pension은 67세 이상부터 신청할 수 있는 정부 노령연금입니다.
하지만 나이만 충족한다고 자동으로 지급되는 것은 아닙니다.
호주 거주 기간 조건
일반적으로 다음 조건을 충족해야 합니다.
- 호주 거주자로 총 10년 이상 거주
- 그중 최소 5년은 중단 없이 연속 거주
- 신청 당시 호주에 거주하고 호주 내에 실제로 체류
- 호주 시민권자, 영주권자 등 해당 거주 자격 충족
다만 한국 등 사회보장협정 체결국과 관련된 예외 규정이 있으므로, 일반적인 10년 조건을 충족하지 못하더라도 별도로 확인할 필요가 있습니다.
연금에 관한 자세한 내용은 호주 노후 준비 1편에서 확인 해 주세요.
소득과 자산 심사
Centrelink는 두 가지 기준을 적용합니다.
- Income Test: 소득 심사
- Assets Test: 자산 심사
두 심사 결과 중 연금 지급액이 더 적게 나오는 기준이 최종 적용됩니다. 따라서 집을 소유하고 있는지, 부부인지 독신인지, 은행 예금, 수퍼 잔액과 파트너의 수입이 얼마인지에 따라 연금액이 크게 달라집니다.
2026년 최신 자산/소득 커트라인 및 디밍(Deeming) 요율에 대한 자세한 수치는 호주 노후 준비 1편에 표로 완벽하게 정리해 두었으니 아래 링크를 통해 먼저 확인해 보세요!
👉 [호주 노후 준비 1부] Super, Age Pension, 한국 국민연금까지 알아보기 (2026년 기준) 보러가기
자녀에게 재산을 미리 증여하면 될까?
Age Pension 신청을 앞두고 재산을 자녀에게 증여하는 경우에도 주의해야 합니다. Centrelink의 일반적인 증여 면제 한도는 다음과 같습니다.
- 한 회계연도(Financial Year)에 $10,000
- 5개 회계연도 동안 총 $30,000 (단, 어느 한 회계연도에도 $10,000를 초과할 수 없음)
이 한도를 초과한 증여액은 일반적으로 증여일로부터 5년 동안 자산으로 계속 간주되며, 소득 심사에서도 반영될 수 있으므로 은퇴 직전 무리한 증여는 독이 될 수 있습니다.
참고: Services Australia – Gifting Rules
2. 일을 줄이면서 생활비를 보충하는 방법, TRIS
60세가 되면 직장을 완전히 그만두지 않더라도 내 수퍼(Super)를 활용할 수 있는 방법이 있습니다. 바로 TRIS(Transition to Retirement Income Stream)입니다. 한국어로는 ‘점진적 은퇴 연금’ 또는 ‘은퇴 전환 연금’이라고 부릅니다.
쉽게 말해, 직장에 계속 다니면서 기존 수퍼의 일부를 별도의 연금 계좌로 옮기고, 그 계좌에서 정기적으로 돈을 인출해 생활비에 보탤 수 있는 제도입니다.
TRIS는 일반 수퍼와 무엇이 다를까?
TRIS는 일반 수퍼와 완전히 다른 투자상품이라기보다, 기존 수퍼 자산을 계속 투자하면서 연금처럼 인출할 수 있도록 만든 계좌라고 이해하면 쉽습니다.
예를 들어 일반 수퍼에 $400,000가 있는 60세 직장인 A씨가 있다고 가정해 보겠습니다. A씨는 풀타임 근무를 줄이고 주 3일만 일하고 싶지만, 급여가 줄어드는 것이 걱정입니다. 이때 A씨는 본인의 자금 계획에 맞춰 기존 수퍼 잔액 중 원하는 만큼(일부 또는 전부)을 TRIS 계좌로 옮길 수 있습니다. 여기서는 이해를 돕기 위해 A씨가 자산의 절반인 $200,000를 TRIS로 전환했다고 가정해 보겠습니다.
- 일반 수퍼 계좌 (적립용): $200,000
- TRIS 연금 계좌 (인출용): $200,000
TRIS 계좌의 돈도 일반 수퍼처럼 투자되어 운용됩니다. 투자 옵션에 따라 수익이 발생할 수도 있고 손실이 발생할 수도 있습니다. 다만 TRIS 계좌에서는 일정 금액을 정기적으로 인출할 수 있다는 차이가 있습니다.
TRIS의 연간 인출 한도는?
TRIS는 일반 은퇴 연금과 달리 연간 인출 한도가 엄격히 정해져 있습니다.
- 최소 인출: 연간 4%
- 최대 인출: 연간 10%
여기서 중요한 점은 일반 수퍼 전체 잔액이 아니라 TRIS 계좌에 들어 있는 금액을 기준으로 계산한다는 것입니다. 60~64세 기준, TRIS 계좌에 들어 있는 금액($200,000)을 기준으로 다음과 같이 계산됩니다.
| 구분 | 비율 | 연간 인출액 |
|---|---|---|
| 최소 인출액 | 4% | $8,000 |
| 최대 인출액 | 10% | $20,000 |
일반적인 과세형 수퍼 펀드의 경우 60세 이상이 받는 TRIS 지급액은 통상 비과세이므로, 줄어든 급여를 세금 측면에서 효과적으로 보충할 수 있습니다.
TRIS의 숨은 차이: 계좌 내부 투자 수익에는 세금이 있다?
2017년 7월 1일부터 적용된 세법 개정에 따라, 일반적인 TRIS는 은퇴 단계(Retirement Phase)로 전환되기 전까지 계좌 내부 투자 수익에 통상 15%의 세금이 적용됩니다.
일반적인 은퇴 단계 연금은 관련 조건을 충족하면 계좌 내부 투자 수익에 대한 세금이 면제될 수 있습니다.
| 구분 | 일반 TRIS (근무 중) | 은퇴 단계 연금 (실제 은퇴) |
|---|---|---|
| 60세 이상 인출액 | 통상 비과세 | 통상 비과세 |
| 계좌 내부 투자 수익 | 일반적으로 15% 과세 | 조건 충족 시 면세 |
| 연간 인출 한도 | 최소 4%~최대 10% 등 | 최소 한도만 있음 (최대 제한 없음) |
언제 일반 은퇴 연금으로 전환할 수 있을까?
TRIS를 이용하다가 다음과 같은 조건을 충족하면 은퇴 단계 연금으로 전환할 수 있습니다.
- 65세 도달 (※ 주의: 수퍼 은퇴연금은 정부가 주는 노령연금 (67세부터)과 나이 기준이 다릅니다. 65세가 되면 일하고 있더라도 즉시 전환 가능합니다.)
- 60세 이후 고용 종료 등의 은퇴 조건(Condition of Release) 충족 시, 이 조건을 충족하면 내부 투자 수익세가 즉시 0%(면세)가 되므로, 조건 충족 즉시 펀드사나 회계사에게 계좌 전환을 요청해야 자산 손실을 막을 수 있습니다.
그렇다면 TRIS는 누구에게 유용할까?
TRIS는 다음과 같은 사람에게 고려할 만한 제도입니다.
- 60세 이상이지만 계속 직장에 다니고 싶은 사람
- 풀타임에서 파트타임으로 근무 시간을 줄이고 싶은 사람
- 급여 감소분을 수퍼 인출액으로 보충하고 싶은 사람
- 완전 은퇴 전에 생활 방식과 현금 흐름을 조정하고 싶은 사람
반면 현재 급여만으로 생활비가 충분하고 수퍼를 계속 불려나가고 싶다면 굳이 TRIS를 시작할 필요는 없습니다.
TRIS는 수퍼를 미리 인출하는 만큼 은퇴 후 남아 있는 자산이 줄어들 수 있고, 계좌 내부 투자 수익에 대한 세금도 고려해야 합니다.
따라서 단순히 60세가 되었다는 이유만으로 시작하기보다는, 근로소득과 생활비, 수퍼 잔액을 함께 계산해 결정하는 것이 좋습니다.
3. 100세 시대, 평생 소득을 보장하는 종신연금
“내가 90세, 100세까지 살면 수퍼가 먼저 바닥나는 것 아닐까?”
이런 장수 위험(Longevity Risk)을 관리하기 위한 금융 상품이 바로 종신 소득 상품(Lifetime Income Stream / Lifetime Annuity)입니다.
일반 수퍼 연금은 주식 시장 폭락으로 손실을 보거나 돈을 많이 찾아 쓰면 잔액이 줄어들지만, 종신연금은 계약 조건에 따라 가입자가 사망할 때까지 정기적인 소득을 지급하도록 설계됩니다.
일찍 사망하면 납입한 돈은 어떻게 될까?
이 부분은 반드시 가입 전에 확인해야 합니다.
상품에 따라 다음과 같은 선택 사항이 있을 수 있습니다.
- 배우자에게 지급을 이어주는 Joint Lifetime 옵션
- 일찍 사망해도 일정 기간 지급을 보장하는 Guaranteed Period
- 사망 시 수익자에게 남은 자산을 지급하는 Death Benefit
이러한 옵션을 추가하면 일반적으로 지급액이 달라질 수 있습니다.
4. 종신연금과 Centrelink 자산 심사
종신 소득 상품을 살펴보는 이유 중 하나는 Centrelink 자산 심사에서 적용되는 특별 규정 때문입니다.
2019년 7월 1일 이후 구입한 일정 요건의 종신 소득 상품은 일반 금융자산과 달리, 40% 감면 특혜이 있어 내 자산의 정확히 ‘60%만’ 실제 자산으로 인정(40% 감면)해 줍니다.
자산 평가 방식
상품이 관련 규정을 충족하는 경우 일반적으로 다음과 같은 기준이 적용됩니다.
| 시점 | 자산 심사에 반영되는 최소 비율 |
|---|---|
| 평가 기준일 이후 초기 기간 | 60% |
| 이후 기준일(통상 최초 평가일로부터 5년 또는 84세 도달 시점 중 해당 기준) | 실제 투자금의 30%만 자산으로 반영 |
💡 예시: 만약 $500,000를 적격 종신 소득 상품에 투자했다면, Centrelink 자산 심사 시 초기에는 $300,000만 자산으로 잡히고, 조건 충족 이후에는 $150,000로 대폭 낮아집니다. 결과적으로 노령연금(Age Pension) 자산 심사 컷오프를 통과하거나 연금 수령액을 높이는 데 매우 유리하게 작용할 수 있습니다.
5. 종신연금의 단점과 하이브리드 전략
종신연금은 평생 소득을 확보해 주지만 일반 수퍼 계좌에 비해 유연성이 부족하다는 단점이 있습니다.
단점
- 가입 후 목돈을 자유롭게 인출하기 어려울 수 있음
- 중도 해지나 환급이 제한됨
- 물가 상승으로 장기적인 구매력이 감소할 수 있음
- 배우자 지급 및 원금 보장 옵션에 따라 정기 지급액이 낮아질 수 있음
따라서 은퇴 자금 전부를 종신연금에 넣기보다, 유동성이 있는 자산과 적절히 배분하는 하이브리드 전략이 필요합니다.
하이브리드 전략이란?
예를 들어 은퇴 자금이 $500,000인 사람이라면 다음과 같은 구성을 검토할 수 있습니다.
| 자금 활용 | 예시 금액 | 목적 |
|---|---|---|
| 종신 소득 상품 | $100,000 | 평생 지급되는 기본 소득 확보 |
| 일반 superannuation | $300,000 | 생활비 및 정기 인출 |
| 현금성 자산 | $100,000 | 의료비, 자동차, 주택 수리 등 예상치 못한 지출 |
이것은 이해를 돕기 위한 가상의 예시이며, 20~30%가 모든 사람에게 적합한 공식 비율이라는 뜻은 아닙니다.
주택 보유 여부, 부부의 연금, 건강 상태, 생활비와 상속 계획에 따라 적절한 구성은 달라집니다.
7. TRIS와 종신연금 한눈에 비교하기
| 구분 | TRIS (은퇴 전환 연금) | 종신 소득 상품 (Lifetime Annuity) |
|---|---|---|
| 주요 목적 | 근로 시간을 줄이며 소득 보완 | 은퇴 후 평생 안정적인 소득 확보 |
| 활용 시점 | 보존 연령 이후 | 상품별 가입 조건 충족 시 |
| 지급 방식 | 계좌 잔액에 따라 유연하게 인출 | 계약 조건에 따른 정기 지급 |
| 인출 한도 | 일반적으로 연 4~10% | 계약에 따라 결정 |
| 투자 위험 | 계좌 투자 성과에 따라 잔액 변동 | 상품 구조에 따라 위험 배분 |
| Centrelink | 일반적인 자산·소득 심사 적용 | 자산 감면 혜택 |
| 유동성 | 제한적이나 상대적으로 유연 | 중도 해지 및 목돈 인출 제한 |
4부를 마치며: 세 가지 축을 조화롭게 활용하는 은퇴 설계
호주에서의 은퇴 준비는 내가 모은 수퍼 자산(Super), 67세 이후 조건을 충족하면 받는 정부 연금(Age Pension), 그리고 장수 위험을 방어하는 종신 소득 상품과 같은 금융 수단을 함께 고려할 때 가장 완벽해집니다.
TRIS는 일을 완전히 그만두기 전 소득을 조절하는 데 활용할 수 있고, 종신연금은 은퇴 후 평생 소득의 일부를 확보하는 방법이 될 수 있습니다. 특히 종신연금의 경우 계약 후 자금 유동성이 크게 묶일 수 있으므로, 반드시 독립적인 재무 설계사(Financial Planner)와 상담하여 본인의 자산 현황에 맞게 맞춤형 비중을 조절하시는 것을 권장합니다.
▶ 다음 5편 예고
시리즈의 마지막인 다음 5편에서는 67세 이후의 본격적인 수퍼 인출 규정과 한국 국민연금(NPS)과의 연계 세무를 살펴봅니다. 호주 Age Pension과 한국 국민연금을 동시에 받을 수 있는지, 한국 연금이 호주 정부 연금 심사에 어떤 영향을 미치는지 낱낱이 정리해 드리겠습니다!
(이 글은 일반적인 정보 제공을 목적으로 하며 개인별 재정·세무 조언이 아닙니다. 정부 제도와 금액은 변경될 수 있으므로 실제 신청 전에는 전문가에게 확인하시기 바랍니다.)